Ввод остатков в сервисе «Бухгалтерия.Контур (профи-версия)»

Question

Добрый день!Ввожу остатки на 1 января. В декабре предыдущего года ооо выставили счета: №00 аренда декабрь от декабрь 2013 (14905 р.) и №01 аренда за январь от декабрь 2013 (14905 р.), по сч.№00 есть акт выполненных работ то же от декабря 2013 (14905 р.). Оплату по этим счетам мы произвели в январе 2014. В остатках указала Д26- 14905 р. К60-14905. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я сделала?

User 1 · Answer

Добрый день!Если я всё правильно понял, то не совсем. По 60 счёту, видимо, правильно, раз у вас перед арендодателем образовался долг по аренде на 1 января, но вот счёт 26 на начало года по правилам бухгалтерского учёта должен быть закрыт. Лучше этот дебет отнести на счёт 84. Если там больше ничего не будет, то получится убыток за прошлый год.

User 2 · Answer

я к сожалению не бухгалтер поэтому заранее прошу прощения за мои возможно глуповатые вопросы, но какая же все же задолженность будет у меня на 1 января? Задолженность только по счету (аренда за декабрь) на который есть уже акт выполненных работ? А счет на аренду за январь ни где не отражается в остатках?

User 3 · Answer

Задолженность на 1 января будет 14905 р. Счёт на оплату не образует проводок, их образует акт. Но акт за январь в остатках на 1 января, конечно, не отразится, поскольку составление и подписание этого акта произошло после 1 января.

User 4 · Answer

все поняла, огромное спасибо!!!!!
Возник еще вопрос.... Подскажите а как же мне быть с дебетом 84, мы в январе оплатили аренду..... Какую то проводку надо делать?

User 5 · Answer

Дебет 84 так и останется до того, пока по итогам нового закрываемого периода он не изменится. Признание задолженности по аренде никак его не заденет. Проводку, если вы ведёте учёт расчётов с арендодателем на сч. 60, вы, наверное, уже знаете: Д26 - К60.

User 6 · Answer

огромное вам спасибо!!!!!!!

Ввод остатков в сервисе «Бухгалтерия.Контур (профи-версия)»

Comments